Kapitalförsäkring – Definition & Förklaring
En schablonbeskattad sparform i försäkringsform där du kan investera i fonder och aktier.
En kapitalförsäkring är en sparform i försäkringsform där du kan placera i fonder, aktier och andra värdepapper. Till skillnad från ett vanligt aktiekonto är det försäkringsbolaget som formellt äger innehaven, medan du är försäkringstagare. Kapitalförsäkring schablonbeskattas på samma sätt som ett ISK och är vanlig både för privat sparande och för pensions- och företagssparande.
Så fungerar schablonbeskattningen
Precis som ett ISK beskattas en kapitalförsäkring på ett kapitalunderlag i stället för på faktiska vinster. Underlaget multipliceras med statslåneräntan den 30 november föregående år plus 1 procentenhet, dock lägst 1,25 procent. Skatten tas ut som en avkastningsskatt och du behöver inte deklarera enskilda affärer.
Räkneexempel
Anta att du har 300 000 kr i en kapitalförsäkring och att schablonräntan är 2,5 procent. Skatteunderlaget blir 300 000 × 0,025 = 7 500 kr, och avkastningsskatten på 30 procent blir 7 500 × 0,30 = 2 250 kr för året, oavsett hur innehaven utvecklats. Lägg därtill försäkringsbolagets eventuella avgifter, som kan variera mellan olika bolag.
För- och nackdelar
Att tänka på med kapitalförsäkring:
- Enkelt att ange förmånstagare, bra vid arvsplanering
- Ofta fördelaktig för utländska aktier med källskatt på utdelning
- Du äger inte värdepapperen själv och saknar rösträtt
- Kan ha högre avgifter än ett ISK
- Omfattas inte av insättningsgarantin på samma sätt som ett sparkonto
Vanliga frågor om kapitalförsäkring
Vad är en kapitalförsäkring?
En kapitalförsäkring är en sparform i försäkringsform där du kan investera i fonder och aktier. Försäkringsbolaget äger formellt innehaven, och sparandet schablonbeskattas precis som ett ISK.
Vad är skillnaden mellan kapitalförsäkring och ISK?
I ett ISK äger du själv värdepapperen och har rösträtt, medan försäkringsbolaget äger innehaven i en kapitalförsäkring. Kapitalförsäkring gör det lätt att sätta förmånstagare och kan vara bättre för utländska aktier.
Hur beskattas en kapitalförsäkring?
Den schablonbeskattas på ett kapitalunderlag baserat på statslåneräntan plus 1 procentenhet, med ett golv på 1,25 procent, på samma sätt som ett ISK.
Vad betyder kapitalförsäkring?
En kapitalförsäkring är en sparform i försäkringsform där du kan placera i fonder, aktier och andra värdepapper. Till skillnad från ett vanligt aktiekonto är det försäkringsbolaget som formellt äger innehaven, medan du är försäkringstagare. Kapitalförsäkring schablonbeskattas på samma sätt som ett ISK och är vanlig både för privat sparande och för pensions- och företagssparande.